Kết quả kinh doanh

BIG: Doanh thu và lợi nhuận tăng cao vẫn 'gánh' hơn 143 tỷ tiền nợ

Vietnamfinance
· 8 giờ trước

Theo báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2026, Công ty cổ phần Tập đoàn Đầu tư BIG (BIG: UPCoM) ghi nhận doanh thu thuần trong quý đạt 180,1 tỷ đồng, tăng hơn 116% so với mức 83,26 tỷ đồng cùng kỳ năm trước.

Giá vốn hàng bán trong kỳ đạt gần 152,9 tỷ đồng, tăng khoảng 105%. Tuy nhiên, tốc độ tăng giá vốn thấp hơn tốc độ tăng doanh thu, giúp lợi nhuận gộp của doanh nghiệp đạt 27,26 tỷ đồng, tăng khoảng 271% so với mức 7,34 tỷ đồng của quý III/2025.

Trong kỳ, doanh thu hoạt động tài chính tăng lên 338,6 triệu đồng, trong khi cùng kỳ năm trước chỉ đạt khoảng 4,7 triệu đồng. Ở chiều ngược lại, chi phí tài chính tăng 33%, lên gần 4 tỷ đồng, phần lớn là chi phí lãi vay.

Báo cáo tài chính quý III/2026.

Các khoản chi phí hoạt động cũng gia tăng. Cụ thể, chi phí bán hàng đạt gần 2 tỷ đồng, so với mức 863 triệu đồng cùng kỳ năm trước; chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 131%, lên khoảng 3,7 tỷ đồng. Thu nhập khác giảm mạnh, từ 42,5 triệu đồng xuống còn khoảng 2 triệu đồng.

Sau khi khấu trừ các khoản chi phí và thuế, BIG ghi nhận lợi nhuận sau thuế quý III/2026 đạt khoảng 14,2 tỷ đồng, cao gấp gần 10 lần so với cùng kỳ năm trước.

Lũy kế 9 tháng đầu năm, doanh thu thuần của doanh nghiệp đạt gần 482 tỷ đồng, tăng 65,6% so với mức 291,95 tỷ đồng cùng kỳ năm 2025. Lợi nhuận sau thuế hợp nhất đạt 27,43 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ năm trước chỉ đạt 3,6 tỷ đồng, tương ứng mức tăng hơn 661%.

Hàng tồn kho tăng gần 300%

Tại ngày 30/9/2026, tổng tài sản của BIG đạt khoảng 615,5 tỷ đồng, tăng 52% so với đầu năm. Trong đó, tài sản ngắn hạn đạt 441,3 tỷ đồng, tăng 67,8%.

Một trong những điểm đáng chú ý trong cơ cấu tài sản là lượng tiền và các khoản tương đương tiền. Theo thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất, khoản mục này đạt gần 123 tỷ đồng, tăng từ 101,23 tỷ đồng hồi đầu năm.

Trong cơ cấu tiền và tương đương tiền, tiền mặt tại quỹ đạt hơn 19,57 tỷ đồng, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn khoảng 3,41 tỷ đồng. Ngoài ra, doanh nghiệp có khoản tiền gửi có kỳ hạn một tháng trị giá 100 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) – Chi nhánh Thanh Xuân, với lãi suất 4,75%/năm.

Khoản tiền gửi này chiếm hơn 81% tổng lượng tiền và tương đương tiền của BIG tại thời điểm cuối quý III. Việc duy trì lượng tiền gửi ngắn hạn có thể giúp doanh nghiệp vừa tận dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để tạo thu nhập, vừa đảm bảo khả năng chuyển đổi thành tiền trong thời gian ngắn.

Ở chiều ngược lại, hàng tồn kho của BIG cũng tăng mạnh. Tại ngày 30/9/2026, giá trị hàng tồn kho đạt hơn 51,42 tỷ đồng, tăng gần 299% so với mức gần 12,9 tỷ đồng đầu năm.

Đáng chú ý, hàng hóa chiếm gần như toàn bộ cơ cấu tồn kho, với giá trị hơn 51,33 tỷ đồng. Các khoản mục nguyên liệu, vật liệu và công cụ, dụng cụ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ.

Không chỉ hàng tồn kho, các khoản phải trả người bán ngắn hạn cũng tăng đột biến. Cuối tháng 9, BIG ghi nhận hơn 59,05 tỷ đồng công nợ phải trả nhà cung cấp, cao gấp khoảng 5,6 lần so với mức 10,5 tỷ đồng hồi đầu năm.

Trong đó, chủ nợ lớn nhất là CHHEANG DY IMPORT EXPORT CO., LTD. với hơn 23,1 tỷ đồng. Tiếp đến là Công ty TNHH Xuất nhập khẩu Ngọc Thiên với gần 10,93 tỷ đồng và nhóm các nhà cung cấp khác với gần 10,48 tỷ đồng.

Một số khoản phải trả đáng chú ý khác gồm Công ty Cổ phần Đức áp lực IDcast Việt Nam với hơn 3,73 tỷ đồng, Công ty TNHH Đầu tư TM DV XNK Minh Quân với gần 3,67 tỷ đồng và Công ty TNHH Nam Phương Xanh với hơn 1,83 tỷ đồng.

Khối nợ 143 tỷ đồng của BIG

Về cơ cấu nguồn vốn, tại ngày 30/9/2026, tổng nợ phải trả của BIG đạt khoảng 229,2 tỷ đồng. Trong khi đó, vốn góp của chủ sở hữu tăng lên hơn 341,8 tỷ đồng, từ mức gần 159,9 tỷ đồng hồi đầu năm, tương ứng tăng khoảng 113,8%.

Trong đó, ông Võ Phi Nhật Huy góp 55 tỷ đồng, tăng từ 32 tỷ đồng đầu năm. Cổ đông Safari Asia Limited ghi nhận khoản vốn góp hơn 18 tỷ đồng. Ông Trần Sinh Vương không còn được ghi nhận vốn góp tại thời điểm cuối kỳ. Phần vốn góp của các cổ đông khác đạt hơn 268,7 tỷ đồng.

Cùng với sự gia tăng vốn góp, số lượng cổ phiếu đang lưu hành của doanh nghiệp tăng từ gần 16 triệu đơn vị lên hơn 34,18 triệu đơn vị. Toàn bộ là cổ phiếu phổ thông, có mệnh giá 10.000 đồng/cổ phiếu.

Trong 9 tháng đầu năm, doanh nghiệp ghi nhận khoản cổ tức, lợi nhuận đã phân phối cho chủ sở hữu hơn 37,28 tỷ đồng, cao hơn đáng kể so với mức hơn 9 tỷ đồng cùng kỳ năm trước.

Về nghĩa vụ nợ vay, tổng dư nợ vay và nợ thuê tài chính tại ngày 30/9/2026 đạt hơn 143,2 tỷ đồng, giảm khoảng 10,9% so với đầu năm.

Trong đó, dư nợ vay ngắn hạn và các khoản vay dài hạn đến hạn trả đạt hơn 97,13 tỷ đồng, chiếm khoảng 67,8% tổng dư nợ. Phần còn lại là các khoản vay dài hạn với giá trị hơn 46,09 tỷ đồng.

Các khoản vay ngắn hạn tập trung tại một số ngân hàng, gồm hơn 33,08 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) – Chi nhánh Củ Chi; 20 tỷ đồng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) – Chi nhánh Lào Cai; 19,22 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) – Chi nhánh TP.HCM và gần 18,8 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP Lộc Phát Việt Nam (LPBank) – Chi nhánh Hồ Chí Minh.

Ở nhóm vay dài hạn, khoản vay lớn nhất là gần 22,98 tỷ đồng tại Agribank – Chi nhánh Lào Cai, tiếp đến là hơn 22,26 tỷ đồng tại VPBank – Chi nhánh TP.HCM.