Tin tức thị trường

Dược phẩm Trung ương CPC1: Nợ phải trả vẫn trên 1.000 tỷ đồng

Vietnamfinance
· 8 giờ trước

Quý III/2026, Công ty Cổ phần Dược phẩm Trung ương CPC1 (UPCoM: DP1) ghi nhận doanh thu tăng 32% so với cùng kỳ, đạt 679,5 tỷ đồng, nhưng lợi nhuận sau thuế giảm 12%, còn 40,1 tỷ đồng. Sau 9 tháng, doanh nghiệp thực hiện 87% kế hoạch lợi nhuận trước thuế năm, trong khi nợ vay ngắn hạn giảm hơn 200 tỷ đồng so với đầu năm.

Theo báo cáo tài chính quý III/2026, CPC1 ghi nhận doanh thu thuần đạt 679,5 tỷ đồng, tăng 32% so với cùng kỳ năm trước. Giá vốn hàng bán tăng 30%, lên 588,4 tỷ đồng. Trong kỳ, doanh thu hoạt động tài chính đạt 12,7 tỷ đồng, tăng gần 72%. Tuy nhiên, chi phí tài chính tăng 15%, lên 8,9 tỷ đồng, trong đó chi phí lãi vay chiếm 7,7 tỷ đồng. Chi phí bán hàng cũng tăng 15,5%, lên 37,2 tỷ đồng.

Khấu trừ chí phí doanh nghiệp ghi nhận lợi nhuận sau thuế quý III của CPC1 giảm 12% so với cùng kỳ, xuống còn 40,1 tỷ đồng.

Theo giải trình của doanh nghiệp, lợi nhuận khác giảm mạnh là một trong những nguyên nhân chính khiến lợi nhuận sau thuế đi xuống.

Lũy kế 9 tháng đầu năm 2026, CPC1 đạt doanh thu thuần 1.925 tỷ đồng, tăng 24,6% so với cùng kỳ năm 2025. Lợi nhuận trước thuế đạt 134 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế đạt 106 tỷ đồng, tăng 11,4%.

Năm 2026, doanh nghiệp đặt mục tiêu doanh thu gần 2.364 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế gần 154 tỷ đồng. Với kết quả đạt được, CPC1 đã hoàn thành khoảng 81% kế hoạch doanh thu và 87% mục tiêu lợi nhuận trước thuế cả năm sau 9 tháng.

Tại ngày 30/9/2026, tổng tài sản của CPC1 đạt 1.811 tỷ đồng, giảm 5,6% so với đầu năm. Trong đó, tài sản ngắn hạn đạt 1.660 tỷ đồng, chiếm phần lớn tổng tài sản.

Theo thuyết minh báo cáo tài chính, tiền mặt của doanh nghiệp còn khoảng 282,6 triệu đồng, giảm so với mức 617,5 triệu đồng đầu năm. Tiền gửi ngân hàng đạt hơn 41,8 tỷ đồng, tăng mạnh so với mức hơn 4,6 tỷ đồng đầu năm. Trong đó, Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) ghi nhận số dư tiền gửi lớn nhất, với hơn 21,2 tỷ đồng; tiếp đến là Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hoàn Kiếm, với hơn 10,1 tỷ đồng, và Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (MSB) – Sở Giao dịch, với hơn 3,9 tỷ đồng.

Bên cạnh đó, tiền gửi có kỳ hạn của CPC1 tại ngày 30/9/2026 đạt gần 75,9 tỷ đồng, tăng khoảng 24,6 tỷ đồng so với đầu năm. Toàn bộ khoản tiền gửi này được phân loại ngắn hạn, với kỳ hạn 6 tháng và lãi suất từ 8,2% đến 9%/năm.

Cụ thể, khoản tiền gửi theo hợp đồng số 30.06/HĐTG/MSB-CPC1 có giá trị hơn 30,64 tỷ đồng, hưởng lãi suất 8,5%/năm; khoản tiền gửi mã 202606302103632379 đạt hơn 10,2 tỷ đồng, hưởng lãi suất 8,2%/năm; khoản tiền gửi mã 005170726030 có giá trị hơn 10,22 tỷ đồng, hưởng lãi suất 9%/năm. Các hợp đồng khác chiếm hơn 24,82 tỷ đồng.

Về cơ cấu nguồn vốn, tổng nợ phải trả của CPC1 tại cuối tháng 9/2026 đạt 1.192 tỷ đồng, giảm 10,9% so với đầu năm. Nợ ngắn hạn chiếm gần như toàn bộ tổng nợ, với giá trị 1.190 tỷ đồng.

Trong đó, phải trả người bán ngắn hạn đạt khoảng 650 tỷ đồng, giảm nhẹ so với đầu năm. Đáng chú ý, vay ngắn hạn giảm từ 610 tỷ đồng xuống còn 398 tỷ đồng, tương ứng giảm khoảng 34%, tương đương hơn 212 tỷ đồng. Nợ dài hạn ở mức 1,6 tỷ đồng, tăng so với 613 triệu đồng đầu năm.

Bên cạnh kết quả kinh doanh, CPC1 cho biết ngày 6/10/2026 đã nhận được hai quyết định xử phạt vi phạm hành chính về thuế do Cục Thuế doanh nghiệp lớn ban hành ngày 29/9/2026.

Theo Quyết định số 1697/QĐ-DNL, doanh nghiệp bị xử phạt do sử dụng hóa đơn không hợp pháp để hạch toán chi phí mua hàng hóa, dịch vụ, dẫn đến giảm số thuế phải nộp. Tổng số tiền phạt và tiền chậm nộp thuế là hơn 7,58 triệu đồng. CPC1 cho biết đã loại các hóa đơn liên quan khỏi chi phí tính thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2025 và nộp đủ số thuế thiếu.

Theo Quyết định số 1698/QĐ-DNL, doanh nghiệp bị xử phạt do khai sai căn cứ tính thuế dẫn đến thiếu số thuế phải nộp, dù các nghiệp vụ kinh tế đã được phản ánh đầy đủ trên sổ kế toán, hóa đơn và chứng từ hợp pháp. Mức phạt bằng 20% số thuế khai thiếu là hơn 3,85 tỷ đồng.