Không cung cấp tài khoản ngân hàng/ví điện tử với cơ quan thuế, phạt đến 5 triệu

Không cung cấp tài khoản ngân hàng/ví điện tử với cơ quan thuế, phạt đến 5 triệuKhôi Nguyên-24/08/2026 08:15 (GMT+7)(VNF) - Người nộp thuế không cung cấp tài khoản ngân hàng đến cơ quan thuế theo quy định có thể bị phạt hành chính về thuế, hoá đơn, mức phạt đến 5 triệu đồng.TIN LIÊN QUAN2,7 triệu hộ kinh doanh sắp được hưởng 2 chính sách ưu đãi thuế quan trọng23/08/2026 08:30Mới đây, cơ quan thuế tỉnh Gia Lai đã có công văn gửi đến người nộp thuế về việc tuyên truyền cung cấp thông tin tài khoản ngân hàng, đồng thời yêu cầu người nộp thuế cung cấp thông tin tài khoản ngân hàng để nhằm thực hiện đầy đủ và đúng quy định của pháp luật về thuế, tránh sai sót dẫn đến bị xử phạt vi phạm hành chính.Quy định tại Luật Quản lý thuế 2025 và mới đây nhất là theo Khoản 2, Điều 98 Thông tư 89/2026 ngày 30/6/2026 quy định, thời hạn 3 ngày làm việc kể từ ngày người nộp thuế nhận được văn bản cơ quan thuế yêu cầu cung cấp thông tin thì phải có trách nhiệm cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin tài khoản ngân hàng.Không cung cấp tài khoản ngân hàng/ví điện tử với cơ quan thuế, phạt đến 5 triệu.Trường hợp, người nộp thuế không thực hiện, quy định tại khoản 2, Điều 14, Nghị định 125/2020 xử phạt vi phạm hành chính về thuế, hoá đơn, mức phạt tiền đối với hành vi vi phạm nêu trên là từ 3 triệu đến 5 triệu đồng. Đồng thời, ngoài hình thức phạt tiền, người nộp thuế vi phạm còn phải thực hiện biện pháp khắc phục hậu quả là buộc cung cấp thông tin tài khoản ngân hàng vớicơ quan thuế.Về quy định ngân hàng, tổ chức tín dụng, đơn vị cung ứng dịch vụ thanh toán phải cung cấp thông tin tài khoản người nộp thuế đến cơ quan thuế, Nghị định 252/2026 nêu rõ, các ngân hàng và tổ chức tín dụng sẽ phải cung cấp định kỳ nhiều loại thông tin tài khoản và giao dịch của người nộp thuế cho cơ quan thuế theo quy định mới. Phạm vi dữ liệu được mở rộng so với trước, bao gồm cả thông tin về số dư, dòng tiền và các giao dịch liên quan… Đồng thời, các thông tin về số dư, số dư cuối kỳ và thu nhập phát sinh từ tài khoản cũng thuộc diện cung cấp theo quy định.Theo Bộ Tài chính, thông tin tài khoản ngân hàng về các giao dịch, dòng tiền với số lượng hoặc hành vi đáng ngờ là cơ sở quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro thuế của cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp. Do đó, cơ quan thuế yêu cầu các ngân hàng, tổ chức tín dụng, trung gian thanh toán chủ động cung cấp dữ liệu bất thường nhằm sớm phân tích rủi ro và quản lý, thay vì rà soát thụ động theo danh sách cơ quan thuế gửi sang.Lãnh đạo Cục Thuế (Bộ Tài chính cho biết, hiện ngành thuế đã nắm thông tin khoảng 250 triệu tài khoản ngân hàng, trong đó khoảng 200 triệu tài khoản cá nhân. Trong trường hợp phát hiện dấu hiệu rủi ro lớn, giao dịch bất thường hoặc nghi vấn trốn thuế, rửa tiền, ngân hàng sẽ phối hợp cung cấp thông tin theo quy định pháp luật.Vị lãnh đạo Cục Thuế cũng lưu ý, cơ quan thuế không giám sát mọi giao dịch cá nhân một cách máy móc. Ngành thuế hiện đã ứng dụng trí tuệ nhân tạo để phân tích dữ liệu, chỉ tập trung vào các trường hợp có rủi ro thực sự. Nếu một cá nhân có cả giao dịch kinh doanh và giao dịch sinh hoạt trong cùng tài khoản thì cơ quan thuế vẫn có thể phân tích, đối chiếu và xem xét trên cơ sở giải trình.Hậu quả pháp lý với người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ, chưa đóng MSTHậu quả pháp lý với người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ, chưa đóng MSTTài chính(VNF) - Thuế TP. Đồng Nai đã chỉ ra những rủi ro pháp lý đối với 2 nhóm người nộp thuế ở trạng thái mã số thuế (MST) 03 và 06.